我国小额贷款公司可持续发展研究

摘　要：小额贷款公司可持续发展影响着农村金融的稳定发展，小额贷款公司可待续发展主要是指财务的可持续，本文主要从小额贷款公司的内部保障和外部保障提出了可持续发展策略。

关键词：小额借款公司；可持续发展；制度

　　一、小额借款公司可持续发展的定义
　　为穷人提供金融服务和可持续发展的制度本身是小额信贷两个相互联系和相互矛盾的目标。为低收入者提供低息贷款，要实现这个目标是短期的扶贫工作。但从长远来看,因为贴息贷款的小额贷款计划不能实现财务盈利,所以需要不连续的外部补贴,更不用说扩展服务规模,这种类型的项目将由补贴停止而终止。如果想要长期持续为低收入者服务,建立可持续的小额信贷机构是十分必要的。对于大多数低收入者来说及时、容易得到信用资源更为重要。在20世纪80年代以来,越来越多的批评小额信贷模式，加上印尼人民银行小额信贷部和 拉美行动国际根据市场机制建立的小额信贷机构的成功，使得对小额贷款机构的评价主要有两个方面:小额信贷的范围和贫穷的小额信贷机构的可持续发展。
　　根据项目的收入和成本的关系,可持续发展的小额信贷有几个不同层次。
　　首先,最低水平的可持续发展即组织的可待续性。小额信贷机构的业务收入不足以弥补经营成本,也不能弥补贷款损失和财务费用,但是在捐赠款和软贷款存在的情况下,小额信贷机构能够维持,业务覆盖没有萎缩。在这种情况下,小额贷款机构是很脆弱的临界状态。内部和外部因素的变化,可能会导致在任何机构难以为继。例如,有较强的通货膨胀将会导致机构,实际的收益下降，或者外国资本甚至偶尔中断,可能会导致危机。
　　第二,操作的可持续发展,是指营业收入的小额信贷机构可以完全抵消成本,但不能弥补亏损和财务成本的贷款。此时此刻,如员工工资,管理费用可以抵消收入,但还需要不断的小额信贷机构接受捐赠,软贷款或政府补贴以继续提供服务。这样的小额信贷机构比第一级的那些机构更强大,而且他们也达到了大量的业务范围,但他们仍然不能吸引商业资本,这些机构因此没有提供足够的资本收益。
　　第三,财务的可持续性发展，是指金融工具的小额贷款项目,营业收入和补贴,通货膨胀调整将所有资金作为商业成本,可使其弥补所有行政成本、贷款及财务费用。这样的小额信贷机构有完全独立的操作能力,不需要任何捐款和软贷款。如果政策允许,他们可以保证从金融市场得到融资,包括债务融资和股权融资。实现财务的可持续发展，可提供资本注入之外的示范效应,可能会引起私人资本启动一个新的组织,导致整个贸易的扩张。在国际市场上,印度尼西亚人民银行的乡村银行系统、孟加拉促进协会机构已达到这个标准。
　　本文主要论述了小额信贷机构财务的可持续(或金融可持续),简言之,就是如何使机构从事小额金融服务的，实现业务收入大于营运成本。财务可持续发展对小额信贷的生存和发展是非常重要的。一方面,小额贷款,作为一种金融服务,是一种信用关系。借款的财务关系决定了小额信贷机构开展的业务不应该被看作是一种简单的扶贫开发,并把它作为一个正常的业务。实际上,小额贷款开始前几年可能有经济损失。这种暂时的行为是一种新型的商业或进入市场的成本费用，为正常运行的服务。另一方面,根据市场利率来确定贷款利率,从而可以补偿成本，实现可持续性的小额贷款。　　
　　二、小额借款公司要持续发展的制度框架
　　（一）内部保障
　　1.实现可持续发展的稳定的资金来源
　　本文认为小额贷款公司的资金来源，最终还是得通过市场化经营来解决。因此，在小额贷款公司的发展趋于完善时，由法律规定小额贷款公司在一定条件之下可以转变为正规的金融机构，彼时的小额贷款公司就可以拥有合法的金融机构地位，能够吸收公众存款，从而实现可持续发展。
　　2.完善小额借款公司治理结构
　　笔者认为，应该采取如下措施以完善小额贷款公司的公司治理结构：优化股东结构；根据实际，合理设计公司治理架构；建立科学合理的激励约束机制；完善外部治理机制。
　　3.加强小额借款公司风险管理
　　加强小额贷款公司风险管理可以采取以下措施：引入中介机构创新为小额贷款公司经营提供保障；进行利率预测；设计多种信贷产品、构建征信体系；以及引进外资或其它投资主体。
　　（二）外部保障
　　1.转变政府职能
　　首先，政府应转变扶贫观念，提高当前农村贫困人口的主动性，使其真正成为农村脱贫运动的重要参与者，为小额贷款打下坚实的组织基础。
　　其次，政府要特别重视提供社会服务，加强农村地区的基础设施建设，并对贫困人口能力进行培养，加强贫困地区人力资源开发。
　　2.加强小额贷款公司的监管
　　监管首先以工商局作为监管主体，并采取内外结合的监管方式。和其他金融机构一样，对于小额贷款公司的监管，须从外部和内部两方面进行监管，以保证小额贷款公司的良好运作和政策目的的实现。
　　结语
　　小额贷款公司的产生为解决我国农村金融和地下金融的局面提供了有效的途径，其试点必将成为农村金融发展的趋势。而小额贷款公司发展的可持续性则决定了农村金融的稳定，因此研究小额贷款公司可持续发展意义非凡并且还有一段很长的路要走。　　
参考文献:
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